KKM (Kur Korumalı Mevduat) Hesaplama
Paranızı döviz kurlarındaki (Dolar, Euro vb.) ani yükselişlere karşı korurken aynı zamanda banka faizi kazanmanızı sağlayan Kur Korumalı Mevduat (KKM) hesabınızın getirisini hesaplayın. Bu araç; vade sonundaki kur tahmininize göre bankadan alacağınız garanti faiz tutarını ve eğer kur faizi aşarsa Hazine/TCMB'den hesabınıza yatacak olan ekstra 'Kur Farkı' ödemesini net olarak kıyaslar.
Kur Korumalı Mevduat (KKM) Nasıl Hesaplanır? (Hızlı Özet)
Kur Korumalı Mevduat (KKM) hesaplamasında vade sonu geldiğinde iki değere bakılır: Bankanın başlangıçta size taahhüt ettiği TL mevduat faizinin yüzdesel getirisi ve paranızın hesapta kaldığı süre boyunca oluşan döviz kuru artış oranı. Eğer kurdaki artış oranı, banka faizini geçmişse, aradaki kur farkı devlet (TCMB) tarafından hesabınıza yatırılır. Kur sabit kalır veya kurdaki artış oranı banka faizinin altında kalırsa, sadece başlangıçta anlaştığınız garanti banka faizini alırsınız. KKM hesaplarında stopaj kesintisi yoktur, getiriler nettir.
Kur Korumalı Mevduat (KKM) Nedir? Nasıl Çalışır?
Kur Korumalı Mevduat (KKM), paranızı Türk Lirası cinsinden vadeli mevduat hesabına yatırarak faiz getirisi elde ederken, aynı zamanda döviz kurundaki (Dolar/Euro) olası ani yükselişlere karşı paranızın değerini koruyan devlet destekli bir sistemdir. Vade sonunda normal faiz getiriniz ile kurdaki artış getirisi kıyaslanır; hangisi daha yüksekse o tutar size ödenir.
- Senaryo 1 (Döviz Yükselmezse): Vade sonunda kurdaki artış (yüzde olarak) bankanın size verdiği faiz oranından düşük kalırsa, kur farkı ödenmez. Sadece anaparanızı + normal faizinizi alırsınız.
- Senaryo 2 (Döviz Çok Yükselirse): Vade sonunda kurdaki artış, bankanın faizinden fazla olursa; banka size normal faizinizi öder, devlet (TCMB/Hazine) ise aradaki "Kur Farkını" destek olarak hesabınıza nakit yatırır. Yani dolar alsaydınız ne kazanacaksanız, TL'de kalarak aynısını kazanırsınız.
KKM Kur Farkı Desteği Nasıl Hesaplanır? (Örnek)
Diyelim ki 100.000 TL paranızı %40 faizle 3 aylık (92 gün) KKM'ye yatırdınız.
- Hesap açılışında (Bugün): Dolar Kuru 30,00 TL olsun.
- Bankanın 3 aylık net faiz getirisi: 10.000 TL.
Durum A (Dolar 31 TL oldu): Vade sonu kur %3 artmış. Ancak sizin faiz getiriniz zaten %10 (10.000 TL). Faiz kurdan daha yüksek olduğu için kur farkı almazsınız. Toplam 110.000 TL alırsınız.
Durum B (Dolar 36 TL oldu): Vade sonu kur tam %20 artmış. Paranızı doğrudan dolar yapsaydınız 120.000 TL'niz olacaktı. İşte bu senaryoda banka size 110.000 TL öder (Anapara+Faiz). Geriye kalan eksik 10.000 TL'yi ise "Kur Farkı (Devlet Desteği)" olarak alırsınız ve yine tam 120.000 TL'ye ulaşırsınız.
Sıkça Sorulan Sorular (SSS)
- KKM'den para kazanmak garanti mi? Zarar edebilir miyim?Vade sonuna kadar (3 ay / 6 ay vb.) beklerseniz Anapara garantilidir, asla zarar etmezsiniz. En kötü senaryoda döviz düşse bile bankanın size taahhüt ettiği o standart TL faizini cebinize kesin koyarsınız. KKM, yatırımcısına "Kaybetme ihtimali olmayan" bir zırh giydirir.
- KKM hesabından vadesinden önce para çekersem ne olur?KKM hesabınızı vadesi dolmadan kapatırsanız (bozarsanız), bütün faiz hakkınızı ve varsa kur farkı desteği hakkınızı kaybedersiniz. Daha da kötüsü; hesap açtığınız günkü kur ile kapattığınız günkü kura bakılır, eğer kur düşmüşse (Örn: 30'dan 29'a) anaparanızdan "kur düşüşü" kadar ceza kesintisi yapılır. (Anaparanız azalabilir).
- KKM faiz getirisinden stopaj (vergi) kesilir mi?Hayır. Sistemi cazip kılmak için devlet KKM hesaplarında Stopaj Oranını %0 olarak belirlemiştir. Normal TL vadeli hesaplarda %7.5 civarı vergi kesilirken, KKM'de elde ettiğiniz faizin tamamı (brüt=net olarak) cebinize girer.
Kur Korumalı Mevduat (KKM) Mantığı ve İşleyişi
Kur Korumalı Mevduat Sistemi (KKM), birikimlerini Türk Lirası mevduat hesaplarında değerlendiren yatırımcıların, döviz (Dolar, Euro, Sterlin vb.) kurlarındaki olası sert yükselişlere karşı mağdur olmamasını sağlayan, anapara korumalı bir finansal enstrümandır.
Sistem kısaca Mevduat Faizi ile döviz getirisini yarıştırır. Vade sonu (genellikle 3 ay, 6 ay veya 1 yıl) geldiğinde hangi getiri daha yüksekse, mudinin (hesap sahibinin) hesabına o yüksek tutar aktarılır. Bu sayede yatırımcı "Keşke paramı dövizde tutsaydım" pişmanlığı yaşamazken, kurun artmadığı durumlarda da cebine garanti risksiz banka faizini koymuş olur.
1. Senaryo: Faiz Getirisinin Kurdan Yüksek Olması
Hesabınızı 3 aylık %10 faizle (yıllık %40) açtığınızı varsayalım. Bu 3 aylık süre zarfında Dolar kuru hiç artmadı veya %5 arttı. Bu durumda dövizdeki artış (%5), bankanın size söz verdiği faiz getirisinden (%10) daha düşüktür. Banka size söz verdiği %10'luk TL faizini öder, devletten ekstra bir kur farkı almazsınız.
2. Senaryo: Kur Artışının Faizi Geçmesi (Kur Farkı Ödemesi)
Yine %10 faizle açtığınız 3 aylık hesapta, piyasalar hareketlendi ve Dolar kuru o 3 ay içinde %15 arttı. Bu durumda banka size baştaki sözü olan %10'luk faizi öder. Aradaki eksik kalan %5'lik farkı (Kur Farkı) ise devlet (TCMB) sizin hesabınıza TL olarak yatırır. Yani toplam kazancınız kur artışına eşitlenmiş olur.
Örnek KKM Getiri ve Kur Farkı Tablosu
Aşağıdaki tablo 100.000 TL anapara, 3 Ay Vade ve 3 aylık %10 faiz (yıllık ~%40) varsayımıyla farklı kur senaryolarını kıyaslamak amaçlı statik bir örnektir.
| Vade Sonu Senaryosu | Dolar Kuru Artışı | Banka Faizi Getirisi | Devletin Ödeyeceği Kur Farkı | Vade Sonu Toplam Para |
|---|---|---|---|---|
| Kur Sabit Kaldı veya Düştü | %0 | 10.000 TL | 0 TL | 110.000 TL |
| Kur Faizin Altında Arttı | %5 | 10.000 TL | 0 TL | 110.000 TL |
| Kur Faize Eşit Arttı | %10 | 10.000 TL | 0 TL | 110.000 TL |
| Kur Faizi Geçti (Zıpladı) | %25 | 10.000 TL | 15.000 TL (Ekstra) | 125.000 TL |
Vadeden Önce KKM Bozma Riski (Dikkat!)
KKM hesabının en katı kuralı vade süresidir. Eğer acil paraya sıkışır ve 3 aylık vadenin 2. ayında hesabınızı bozarsanız (kapatırsanız);
- Faiz İptal Olur: Bankanın size en başta söz verdiği mevduat faizinin tamamı yanar.
- Kur Farkı Ödenmez: Kur ne kadar yükselmiş olursa olsun devlet kur koruması sağlamaz.
- Anaparadan Zarar Riski (Kritik): Eğer parayı çektiğiniz gün Merkez Bankasının açıkladığı saatlik Dolar alış kuru, hesabı açtığınız günkü Dolar kurundan daha düşükse, aradaki fark sizin anaparanızdan ceza olarak kesilir. KKM'den zarar edilebilecek tek senaryo budur.
Sık Yapılan Hatalar
- Yanlış: Vade sonunda kur düşerse KKM hesabımdaki anaparam da düşer sanmak.Doğru: Hayır. KKM anapara garantilidir. Kur düşse bile paranız zarar görmez, sadece bankanın garanti faizini alırsınız (Vadeyi bozmamanız şartıyla).
- Yanlış: KKM'yi vadeden önce bozarsam sadece faizini kaybederim, anaparama dokunmazlar sanmak.Doğru: Eğer bozduğunuz günkü kur, hesabı açtığınız kurdan düşükse aradaki fark (düşüş) direkt anaparanızdan kesilir.
- Yanlış: KKM hesaplarında standart %10 mevduat stopajı (vergi) kesintisi var sanmak.Doğru: KKM hesaplarında elde edilen hem faiz getirisinden hem de devletin ödediği kur farkından YASAL STOPAJ KESİNTİSİ YOKTUR. (Oran %0'dır).
- Yanlış: KKM'de hem banka faizini hem de oluşan kur artışının ikisini birden üst üste alacağını sanmak.Doğru: Üst üste binme (katmerli kazanç) yoktur. İkisi kıyaslanır ve sadece matematiksel olarak yüksek olan oran (tek bir getiri) ödenir.
- Yanlış: Serbest piyasa kurunun mu yoksa banka gişe kurunun mu geçerli olduğunu bilmemek.Doğru: Hesaplama; hesabı açtığınız ve kapattığınız günlerde Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) tarafından saat 11:00'de açıklanan resmi 'Döviz Alış Kuru' üzerinden yapılır.
Resmi Kaynaklar
- Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) KKM İlgili TebliğleriTCMB Resmi Sitesi
- BDDK Kur Korumalı TL Vadeli Mevduat Hesabı Düzenlemeleri
- Resmi Gazete: Türk Lirası Mevduat ve Katılma Hesaplarına Dönüşümün Desteklenmesi Hakkında TebliğT.C. Resmi Gazete
Bu sayfadaki hesaplamalar Merkez Bankası'nın (TCMB) KKM mevzuatlarına uygun olarak oluşturulmuş bir projeksiyondur. KKM hesaplarının vade sonu ödemeleri ve kur farkı (destek) tutarları, TCMB'nin vade sonu tarihinde açıklayacağı döviz alış kurlarına göre kesinleşecektir. 2026 yılı makroekonomik regülasyonları kapsamında bankaların KKM açılış limitleri ve sunduğu faiz oranları sürekli değişkenlik göstermektedir; hesap açmadan önce kendi bankanızdan kesin bilgi alınız.
Sürüm Geçmişi
Sıkça Sorulan Sorular
Kur Korumalı Mevduat (KKM) nedir ve nasıl çalışır?
Kur Korumalı Mevduat (KKM), Türk Lirası cinsinden yatırdığınız mevduatın döviz kurlarındaki (Dolar, Euro vb.) olası artışlara karşı devlet garantisiyle korunduğu bir sistemdir. Vade sonunda normal banka mevduat faizi getirisi ile döviz kurundaki artış oranı kıyaslanır; yatırımcıya her zaman bu iki seçenekten hangisi daha yüksekse o tutar ödenir.
KKM'de kur farkı (döviz getirisi) nasıl hesaplanır?
Hesap açılış tarihindeki Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası (TCMB) döviz alış kuru ile vade kapanış tarihindeki TCMB alış kuru arasındaki artış yüzdesi hesaplanır. Eğer kurdaki yüzdesel artış, bankanın size en başta taahhüt ettiği faiz oranından yüksekse, aradaki bu ekstra fark (kur farkı) Hazine/TCMB tarafından hesabınıza net olarak yatırılır.
KKM hesaplarında stopaj (vergi) kesintisi var mıdır?
Kur Korumalı Mevduat (KKM) hesapları, sistemi teşvik etmek amacıyla standart mevduat hesaplarından farklı olarak stopaj vergisinden muaf tutulmuştur. Yani vade sonunda elde ettiğiniz faiz getirisi veya kur farkı ödemesinden herhangi bir %10 veya %15'lik gelir vergisi (stopaj) kesintisi yapılmaz, kazancınızın tamamı nettir.
Vadeden önce KKM hesabı bozulursa ne olur?
Eğer KKM hesabınızı vadeden (örneğin 3 ay) önce bozarsanız tüm kur koruması hakkınızı ve taahhüt edilen faiz getirisini kaybedersiniz. Dahası, hesabı bozduğunuz günkü güncel döviz kuru, hesabı açtığınız günkü kurdan daha düşükse, aradaki fark anaparanızdan kesilir. Yani vadeden önce bozmak anaparadan zarar etme riski taşır.
Vade sonunda kur düşerse KKM yatırımcısı zarar eder mi?
Hayır. Kur Korumalı Mevduat sisteminin en büyük avantajı anapara korumasıdır. Vade süresi boyunca döviz kuru yatay kalsa veya başlangıç kurunun altına düşse dahi, bankanın size en başta taahhüt ettiği TL mevduat faizini risksiz bir şekilde alırsınız. Kur düşüşleri hesabınıza eksi bakiye olarak yansımaz.
Kur Korumalı Mevduat (KKM) sistemi 2026'da hala açılabilir mi?
TCMB'nin sadeleşme ve TL mevduata geçiş politikaları kapsamında, yeni KKM hesabı açılışları ve mevcut hesapların yenilenmesi kuralları kademeli olarak sınırlandırılmıştır. 2026 yılı itibarıyla standart TL mevduatından (DDKKM hariç) KKM'ye yeni girişler genellikle kapalıdır; güncel açılış durumunu bankanızdan teyit etmeniz gerekmektedir.